學(xué)校現(xiàn)金管理制度三篇
篇一：學(xué)校現(xiàn)金管理制度
一、認(rèn)真貫徹執(zhí)行國務(wù)院頒布的現(xiàn)金管理暫行條例。學(xué)校經(jīng)費開支必須嚴(yán)格遵守國家財經(jīng)制度，履行社會集團控購物資審批制度。
二、學(xué)校經(jīng)費嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)決算制度。一切經(jīng)費開支堅持“一支筆”審批。
三、學(xué)校公款不準(zhǔn)私人借用，退教職工確有困難由工會互助“一日捐”活動來解決……
四、各項費用支出嚴(yán)格履行審批手續(xù)，內(nèi)部借款必須辦理手續(xù)，經(jīng)校長批準(zhǔn)方可支付。財務(wù)人員不得發(fā)放超過規(guī)定限額的'資金。超過規(guī)定限額可用現(xiàn)金轉(zhuǎn)帳支票形式代替。學(xué)校購買物質(zhì)，1000元以上的只能用支票或托付轉(zhuǎn)賬方式支付。
五、學(xué)校現(xiàn)金一律存入財政專戶（財務(wù)室保險柜存留現(xiàn)金不得超過500元），專款專用，杜絕挪用、轉(zhuǎn)借公款或公款私存等現(xiàn)象。不以任何名義套取、挪用和坐支現(xiàn)金，對違紀(jì)者，除退賠資金外，還要追究其行政責(zé)任。
六、凡領(lǐng)取現(xiàn)金或繳納現(xiàn)金必須當(dāng)面點清，事后概不負(fù)責(zé)。
七、現(xiàn)金帳登記要及時，做到日清月結(jié)，帳錢相符。
八、本制度自頒布之日起實施。
篇二：學(xué)校現(xiàn)金管理制度
為加強對現(xiàn)金的使用、保管進行控制，確保現(xiàn)金資產(chǎn)的安全，杜絕違法亂紀(jì)行為，根據(jù)財政部《內(nèi)部會計控制規(guī)范——貨幣資金（試行）》和中國人民銀行關(guān)于《現(xiàn)金管理暫行條例》精神，結(jié)合我校實際情況，特制訂本校現(xiàn)金管理制度。
一、現(xiàn)金管理的原則
執(zhí)行內(nèi)部管理制度的要求，實行錢賬分管。明確規(guī)定現(xiàn)金的收付、結(jié)算、登記等工作，由報賬會計和出納分開管理，實行會計管賬不管錢，出納管錢不管賬。
二、使用現(xiàn)金的范圍
1、個人勞務(wù)報酬；
2、根據(jù)國家規(guī)定頒發(fā)給個人的.科學(xué)技術(shù)、文化藝術(shù)、體育等各種獎金；
3、出差人員必須隨身攜帶的差旅費；
4、500元以下的零星支出，超過限額部分原則上應(yīng)以轉(zhuǎn)帳結(jié)算憑證（轉(zhuǎn)帳支票、匯票或信匯）支付；
5、中國人民銀行確定需要支付現(xiàn)金的其它支出。
三、按照現(xiàn)金管理制度，嚴(yán)格掌握庫存現(xiàn)金限額，超過部分及時存入銀行，未經(jīng)銀行批準(zhǔn)，不準(zhǔn)坐支、套取現(xiàn)金，不準(zhǔn)私自挪用公款和借支私用，不準(zhǔn)白條頂庫。銀行結(jié)算起點定為500元。超過500元現(xiàn)金支付，需通過公務(wù)卡或銀行轉(zhuǎn)帳。
四、派人到外地采購，其采購款項，必須由財務(wù)科通過銀行匯款，不得攜帶大額現(xiàn)金到外地采購。
五、購置國家規(guī)定的專項控制商品，必須采取銀行轉(zhuǎn)帳結(jié)算方式，不得使用現(xiàn)金。
六、對已辦妥的收付憑證，要及時按順序登記現(xiàn)金日記賬，并結(jié)出余額。賬面余額要與實際庫存現(xiàn)金核對相符，日清月結(jié)。若有長短款要及時向財務(wù)負(fù)責(zé)人報告，查明原因及時處理。
七、負(fù)責(zé)保管庫存現(xiàn)金及現(xiàn)金支票、空白收據(jù)、有關(guān)印章、在確保其安全和完整無損，如有短缺，要追究其經(jīng)濟責(zé)任。
八、各類外出人員返回后，一周內(nèi)必須到財務(wù)科結(jié)算報銷。如有特殊情況，本人確實無法來結(jié)賬，應(yīng)經(jīng)本部門領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，同時要指定他人按期結(jié)賬。凡逾期不結(jié)者，從借款人工資中扣除。
篇三：學(xué)校現(xiàn)金管理制度
現(xiàn)金管理人員要熱愛本職工作，忠于職守，工作認(rèn)真細(xì)心，不出差錯，態(tài)度熱忱。
1、每天做一次現(xiàn)金日記帳，做到準(zhǔn)確無誤，及時向?qū)W校報告現(xiàn)金使用情況，便于學(xué)校掌握及統(tǒng)籌安排。
2、現(xiàn)金日記帳與現(xiàn)金必須相符，隨時接受學(xué)校及上級部門的檢查。
3、當(dāng)天現(xiàn)金數(shù)額超過5000元以上必須存入銀行，現(xiàn)金管理人員不得讓大額現(xiàn)金停留自己家里，出現(xiàn)差錯自己賠償。
4、現(xiàn)金管理人員不得私自挪用公款，不得私自給他人借款，特殊情況必須經(jīng)校長批準(zhǔn)同意簽字后才能借款，否則，視為挪用公款。
5、現(xiàn)金管理人員在收取各項費用時，必須向交款人開好統(tǒng)一收據(jù)，收據(jù)用完后存檔、備查。
6、不準(zhǔn)擅自租借銀行帳號給任何單位和個人辦理結(jié)算業(yè)務(wù)，不得簽發(fā)空頭支票。
7、現(xiàn)金管理人員要提高防范意識，加強對現(xiàn)金的管理，領(lǐng)取或使用5000元以上大額資金時必須由兩人以上同時辦理。
8、現(xiàn)金開支范圍：按照國務(wù)院發(fā)布的`《現(xiàn)金管理暫行條例》規(guī)定，開戶單位可以在下列范圍內(nèi)使用現(xiàn)金：
（l）職工工資、津貼。
（2）個人勞務(wù)報酬。
（3）根據(jù)國家規(guī)定頒發(fā)繪個人的科學(xué)技術(shù)、文化藝術(shù)、體育等各種獎金。
（4）各種勞保、福利費用以及國家規(guī)定的對個人的其他支出。
（5）向個人收購農(nóng)副產(chǎn)品和其他物資的價款。
（6）出差人員必須隨身攜帶的差旅費。
（7）結(jié)算起點以下的零星支出。
（8）中國人民銀行確定需要支付現(xiàn)金的其他支出。
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