餐飲公司財(cái)務(wù)管理制度
在我們平凡的日常里，制度起到的作用越來(lái)越大，制度是指要求大家共同遵守的辦事規(guī)程或行動(dòng)準(zhǔn)則。你所接觸過(guò)的制度都是什么樣子的呢？下面是小編收集整理的餐飲公司財(cái)務(wù)管理制度，歡迎閱讀與收藏。
餐飲公司財(cái)務(wù)管理制度1
一、目的
為了加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，統(tǒng)一規(guī)范財(cái)務(wù)管理和操作程序，結(jié)合餐廳的實(shí)際情況，對(duì)餐廳的財(cái)務(wù)管理制度和操作程序作出規(guī)定。
二、適用范圍
適用于本餐廳各項(xiàng)財(cái)務(wù)管理工作。
三、管理規(guī)定
（一）餐廳自購(gòu)原材料的規(guī)定
1、餐廳停止使用給供應(yīng)商代開(kāi)收款收據(jù)的憑據(jù)，支付款項(xiàng)時(shí)，應(yīng)盡力要求供應(yīng)商開(kāi)具正式發(fā)票，如確實(shí)無(wú)法開(kāi)具正式發(fā)票的，由供應(yīng)商開(kāi)具收款收據(jù)或收條，并要求供應(yīng)商在收款收據(jù)或收條上蓋章（簽字及手印）
2、進(jìn)倉(cāng)單必須由保管人（指定專(zhuān)人）、驗(yàn)收人、經(jīng)辦人、餐廳經(jīng)理簽名方可有效。
3、所有自購(gòu)原材料支付貨款時(shí)，必須先經(jīng)過(guò)餐廳經(jīng)理審核后，方能付款。注：兩店以上管理則須經(jīng)過(guò)區(qū)域經(jīng)理（或總經(jīng)理）。
（二）餐廳各項(xiàng)費(fèi)用開(kāi)支的規(guī)定
1、餐廳所有開(kāi)支的費(fèi)用必須是餐廳維持正常營(yíng)運(yùn)確實(shí)需要的，不得開(kāi)支與餐廳無(wú)關(guān)的費(fèi)用。
2、餐廳費(fèi)用開(kāi)支由餐廳經(jīng)理根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行控制，事前報(bào)告總經(jīng)理（或區(qū)域經(jīng)理），費(fèi)用開(kāi)支經(jīng)審核后，方可給予報(bào)銷(xiāo)開(kāi)支。
3、餐廳費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)時(shí)，所有單據(jù)必須有經(jīng)辦人，驗(yàn)收人（證明人）、餐廳經(jīng)理簽名，總經(jīng)理（或區(qū)域經(jīng)理）審核。
（三）促銷(xiāo)費(fèi)用的規(guī)定
1、所有促銷(xiāo)費(fèi)用的開(kāi)支必須要有確實(shí)可行的促銷(xiāo)方案，促銷(xiāo)計(jì)劃方案由餐廳經(jīng)理提出，報(bào)區(qū)域經(jīng)理審核，再由區(qū)域經(jīng)理上報(bào)公司企劃主管審定，經(jīng)企劃主管審定或餐廳審批后方可執(zhí)行。
2、所有促銷(xiāo)活動(dòng)完成后，必須填寫(xiě)促銷(xiāo)活動(dòng)的總結(jié)報(bào)告，報(bào)告的主要內(nèi)容包括：促銷(xiāo)方式、促銷(xiāo)費(fèi)用、促銷(xiāo)效果、成功與失敗的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)等。
3、促銷(xiāo)費(fèi)用的權(quán)限：小范圍的促銷(xiāo)活動(dòng)，總金額在500元認(rèn)下，由餐廳經(jīng)理報(bào)區(qū)域經(jīng)理（或總經(jīng)理）審核后，即可執(zhí)行。超過(guò)500元的按本條第1款執(zhí)行。
（四）差旅費(fèi)開(kāi)支的規(guī)定
1、餐廳員工因公出差的費(fèi)用回餐廳憑票報(bào)銷(xiāo)。
2、餐費(fèi)補(bǔ)帖，因公出差，餐費(fèi)補(bǔ)貼，管理組：20元/人/餐，服務(wù)組：10元/人/餐。
3、市內(nèi)交通費(fèi)，員工出差原則上不得打的士，若遇特殊情況打的士，則需經(jīng)餐廳經(jīng)理在先在的士車(chē)票背面審批簽字，然后按規(guī)定程序報(bào)銷(xiāo)。所有市內(nèi)交通費(fèi)報(bào)銷(xiāo)時(shí)，必須在車(chē)票背后注明日期、起訖站點(diǎn)、何事、報(bào)銷(xiāo)人簽名。
（五）交際應(yīng)酬費(fèi)開(kāi)支的規(guī)定
1、餐廳經(jīng)理的交際應(yīng)酬費(fèi)用實(shí)行先打單后報(bào)銷(xiāo)政策，每月應(yīng)控制在200元以?xún)?nèi)，特殊事項(xiàng)須經(jīng)區(qū)域經(jīng)理（或總經(jīng)理）批準(zhǔn)后方可執(zhí)行。
2、交際應(yīng)酬費(fèi)用的用途：用于與餐廳和餐可有聯(lián)系的業(yè)務(wù)往來(lái)和活動(dòng)，協(xié)調(diào)、理順與外部相關(guān)部門(mén)的關(guān)系。不得用于餐廳內(nèi)部的.招待。
（六）低值易耗品、用具、用品的購(gòu)置規(guī)定
1、凡單位價(jià)值或批量?jī)r(jià)值在100元以?xún)?nèi)的由管理組申報(bào)，餐廳經(jīng)理審核，即可購(gòu)買(mǎi)。凡超過(guò)100元以上的由餐廳經(jīng)理申報(bào)，區(qū)域經(jīng)理審核，總經(jīng)理審批。
2、低值易耗品、用具、用品的購(gòu)置統(tǒng)一由指定人員采購(gòu)，必須按先進(jìn)先出的原則辦理。
（七）餐廳“營(yíng)業(yè)外收入”的規(guī)定
1、“營(yíng)業(yè)外收入”的范圍：餐廳的廢棄物但可作為豬飼料、廢紙皮等。不屬于“營(yíng)業(yè)外收入”的范圍：餐廳每天營(yíng)業(yè)收入的長(zhǎng)、短款，物料短缺由責(zé)任人賠償?shù)目铐?xiàng)，員工過(guò)失的罰款等。
2、所有“營(yíng)業(yè)外收入”的來(lái)源資金由餐廳出納管理。
3、所有“營(yíng)業(yè)外收入”只能用于餐廳的集體活動(dòng)等員工福利，不能作為其他用途。
4、所有“營(yíng)業(yè)外收入”的集體活動(dòng)費(fèi)用由區(qū)域經(jīng)理（或總經(jīng)理）審批。
5、所有“營(yíng)業(yè)外收入”的收支存情況必須上報(bào)財(cái)務(wù)部知悉。
（八）其他相關(guān)規(guī)定
1、餐廳與員工宿舍的水電費(fèi)用分開(kāi)結(jié)算，今后員工宿舍的水電費(fèi)用不得在餐廳費(fèi)用中報(bào)支。
2、本制度規(guī)定的第一、二條款中，屬餐廳的零星采購(gòu)和零星費(fèi)用開(kāi)支所需的款項(xiàng)由餐廳經(jīng)理向出納員的備用金中借款（借款限額暫定500元，期限7天），此項(xiàng)借款必須當(dāng)月結(jié)清，不得跨月。區(qū)域經(jīng)理必須對(duì)本制度規(guī)定的第一、二條款必須及時(shí)審核，以確保餐廳正常營(yíng)運(yùn)，若因執(zhí)行本制度規(guī)定的第一、二條款無(wú)法及時(shí)到位，造成餐廳不能維持正常營(yíng)運(yùn)的，由區(qū)域經(jīng)理負(fù)全部責(zé)任。
3、員工借款：原則上員工不得在餐廳借款（除特殊情況外）。
4、財(cái)務(wù)對(duì)餐廳的每項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)活動(dòng)，每月須全面稽查一次，若發(fā)現(xiàn)有不符合制度規(guī)定、不合理的款項(xiàng)支出，有權(quán)要求退回，責(zé)成有關(guān)責(zé)任人退回已支付的款項(xiàng)。若發(fā)現(xiàn)徇私舞弊現(xiàn)象,按有關(guān)規(guī)定處理.
餐飲公司財(cái)務(wù)管理制度2
一、目的
為了規(guī)范本餐廳的現(xiàn)金管理，特制定本辦法。
二、適應(yīng)范圍
適用于本餐廳營(yíng)業(yè)款、備用金、費(fèi)用扣銷(xiāo)等各項(xiàng)現(xiàn)金業(yè)務(wù)。
三、管理規(guī)定
(一)營(yíng)業(yè)額的管理
1.對(duì)所收到的營(yíng)業(yè)額作認(rèn)真核對(duì)和檢查(收銀下線單與實(shí)際金額相符，收銀員簽名)
2．認(rèn)真填寫(xiě)當(dāng)班所收的實(shí)際營(yíng)業(yè)額，并如實(shí)填寫(xiě)收銀誤差、退酒水、退菜品、兌獎(jiǎng)（發(fā)票）、少票抹零等。
3．收銀員(當(dāng)班小會(huì))對(duì)本餐廳營(yíng)業(yè)額的存繳負(fù)責(zé)。
4.餐廳于每日早上10:00前將營(yíng)業(yè)額存入指定銀行或存入指定的銀行卡.
5.為明確責(zé)任,繳款后必須在營(yíng)業(yè)收繳情況表上簽注姓名和時(shí)間。
6．如有特殊情況需動(dòng)用營(yíng)業(yè)款的，餐廳應(yīng)向總經(jīng)理申請(qǐng)，同意后方可使用，不得擅自主張，從營(yíng)業(yè)額中抵扣。
7．餐廳財(cái)務(wù)及值班經(jīng)理須每日對(duì)營(yíng)業(yè)額的存繳情況檢查和簽字確認(rèn)。
二、備用金的使用及管理
1、備用金是用在營(yíng)運(yùn)中支付本餐廳零星支出及收銀機(jī)收款備用的。不可作私人用途或轉(zhuǎn)借他人。
2、備用金是實(shí)行定額管理的，要明確記錄使用用途及支出情況。
3、定額數(shù)量應(yīng)保持不變，不可挪作他用。
4、餐廳值班經(jīng)理及財(cái)務(wù)將不定期地對(duì)備用金的數(shù)額進(jìn)行抽檢。
（三）費(fèi)用的報(bào)銷(xiāo)程序
1、餐廳經(jīng)理對(duì)所支出的原始票據(jù)（憑證）的真實(shí)性、合理性負(fù)直接責(zé)任。
2、大宗和較穩(wěn)定的材料款（如計(jì)劃內(nèi)的房租、購(gòu)置設(shè)備和月結(jié)材料款等）可先送餐廳經(jīng)理審核、財(cái)務(wù)審查，總經(jīng)理審批后，方可付款。
3、相關(guān)人員向餐廳出納報(bào)銷(xiāo)時(shí)，餐廳出納檢查和注意以上幾點(diǎn)：
（1）采購(gòu)物品的真實(shí)性。
（2）是否有經(jīng)手人簽名、證明人簽名、餐廳經(jīng)理審查簽名、總經(jīng)理簽名、日期、用途、金額等。
（3）是否有正規(guī)的發(fā)票。
（4）辦公用品報(bào)銷(xiāo)時(shí)需附原始發(fā)票。
（5）原材料在自行采購(gòu)時(shí)，報(bào)銷(xiāo)時(shí)需附經(jīng)過(guò)驗(yàn)收的“入庫(kù)單”及原始發(fā)票。
（6）差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)時(shí)需附有關(guān)的原始票據(jù)，票上須簽字并注明日期，經(jīng)辦事情等。
（7）其他費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)時(shí)需附有關(guān)原始票據(jù)。
（8）在檢查完后方可簽名、付款，并保管發(fā)票。
（四）營(yíng)業(yè)收記帳本的填報(bào)方法
1．收銀員按規(guī)定在值班經(jīng)理的監(jiān)督下點(diǎn)錢(qián)上線和下線，并負(fù)責(zé)將本班次的營(yíng)業(yè)狀況填寫(xiě)在記帳本上。
2．記帳本上填寫(xiě)金額須同下線條一致。（退菜、退酒、收銀誤差、抹零、簽單、跑單等）收銀員填好后找值班經(jīng)理檢查并簽字確認(rèn)。
3．收銀員負(fù)責(zé)于將每日的營(yíng)業(yè)額于下午14時(shí)（早班）、22時(shí)（夜班）、及4時(shí)（夜堂）等三個(gè)時(shí)段銷(xiāo)售及匯總營(yíng)業(yè)額以短信的方式發(fā)送給餐廳經(jīng)理及餐廳總經(jīng)理。
餐飲公司財(cái)務(wù)管理制度3
一、目的
為規(guī)范本餐廳顧客結(jié)帳、收銀工作，特制定本規(guī)范。
二、適用范圍
適用于本餐廳樓面服務(wù)員、收銀員的收銀工作。
三、樓面服務(wù)員結(jié)帳服務(wù)規(guī)定
顧客用餐完畢欲結(jié)帳，服務(wù)人員應(yīng)先做好菜品及酒水的核對(duì)與確認(rèn)工作，以便隨時(shí)配合顧客的結(jié)帳要求。
1．結(jié)帳服務(wù)要領(lǐng)
在結(jié)帳前，服務(wù)人員必須掌握以下幾個(gè)重點(diǎn)：
（1）不要讓客人等太久。
（2）將賬單雙手遞補(bǔ)給顧客或放在賬盤(pán)內(nèi)呈送給顧客。
（3）當(dāng)顧客取錢(qián)時(shí)，服務(wù)人員不得靠近桌旁，應(yīng)立于桌邊待命，避免顧客產(chǎn)
生壓迫感。
2．結(jié)帳服務(wù)流程（回應(yīng)--帳單--核對(duì)--修正--結(jié)帳--送客）
（1）回應(yīng)：當(dāng)顧客向樓面服務(wù)員發(fā)出結(jié)帳要求時(shí)，服務(wù)員應(yīng)快速回應(yīng)：“好的，請(qǐng)稍等。”
（2）帳單：服務(wù)員確認(rèn)顧客的臺(tái)號(hào)后，快速到收銀臺(tái)索取消費(fèi)帳單。
（2）核對(duì)：收銀員根據(jù)帳單核對(duì)顧客臺(tái)號(hào)、人數(shù)、菜品及酒水、是否上米飯等，以防止錯(cuò)結(jié)，漏結(jié)。
（3）修正：如有不符的，要與顧客核對(duì)無(wú)誤后再行結(jié)帳。
A．沒(méi)有上的菜品，應(yīng)立即查詢(xún)并請(qǐng)值班經(jīng)理做退菜處理；
B．已經(jīng)在做的菜品，則應(yīng)從減少餐廳損失的角度出發(fā)，說(shuō)服顧客將菜吃完再結(jié)帳；
C．多打、錯(cuò)打的酒水及時(shí)報(bào)值班經(jīng)理處理，漏打的及時(shí)補(bǔ)上。
D．查看是否有上米飯，如漏打及時(shí)補(bǔ)上，錯(cuò)打或多打請(qǐng)值班經(jīng)理處理。E．其他需要協(xié)助修改的及時(shí)請(qǐng)值班經(jīng)理處理。
（4）結(jié)帳：當(dāng)確認(rèn)無(wú)誤后，將帳單遞到顧客面前，如不止一位顧客，應(yīng)輕聲問(wèn)：“請(qǐng)問(wèn)由哪位付帳呢？”收款時(shí)應(yīng)唱收唱找“先生/小姐，您好，收您**元，需找您**元，請(qǐng)稍等。”
（5）送客：找零并送客至門(mén)前，并致歡送辭：“謝謝光臨，請(qǐng)慢走，請(qǐng)帶好您的隨身物品。”“歡迎下次光臨！”
3．不同付款方式的注意要點(diǎn)
（1）現(xiàn)金結(jié)帳
如果顧客用現(xiàn)金結(jié)帳，要當(dāng)著顧客的面清點(diǎn)鈔票，查看是否有假鈔，并將點(diǎn)出的數(shù)目與顧客核對(duì)無(wú)誤后再離開(kāi)，將款項(xiàng)送至收銀處。
收銀員清點(diǎn)余額后，會(huì)將收據(jù)或發(fā)票及找零放回帳盤(pán)，由服務(wù)員退回，此時(shí)，服務(wù)員應(yīng)回到餐桌旁，和顧客核對(duì)找零，而后立即離開(kāi)，不要在餐桌旁徘徊，讓顧客產(chǎn)生被要求給小費(fèi)的印象。
（2）信用卡結(jié)帳
如果顧客用信用卡結(jié)帳，要讓顧客稍等，將信用卡拿到收銀臺(tái)刷卡。然后將刷卡聯(lián)用結(jié)帳夾送到顧客身邊請(qǐng)其簽字認(rèn)可。等收銀臺(tái)將顧客的簽名核對(duì)無(wú)誤后，將信用卡和刷卡單其中的一聯(lián)交還給顧客。
（3）簽帳單
對(duì)于總經(jīng)理同意簽單消費(fèi)的帳單，服務(wù)員須立即知會(huì)餐廳值班經(jīng)理，由總經(jīng)理簽單并由值班經(jīng)理簽字備查。
（4）免費(fèi)餐券
餐廳于促銷(xiāo)活動(dòng)期間發(fā)行的一些免費(fèi)的菜品兌換券或現(xiàn)金抵用券，當(dāng)餐券發(fā)出后，服務(wù)人員應(yīng)熟悉每種餐券的使用方法，當(dāng)顧客以免費(fèi)餐券付款時(shí)，得以正確判斷哪些餐飲項(xiàng)目才可以適用，并請(qǐng)顧客在餐券上簽字，與帳單一起交回收銀處。為方便收銀員結(jié)帳，帳單上必須注明以免費(fèi)券付款，當(dāng)顧客消費(fèi)金額超過(guò)指定金額時(shí)，差額則請(qǐng)顧客以現(xiàn)金支付。
四、收銀員收銀服務(wù)流程規(guī)定
1、當(dāng)收到顧客要求結(jié)帳的信息后，要重新核對(duì)帳單是否與實(shí)際上菜相符；
2、收到顧客的現(xiàn)金后，要確認(rèn)鈔票的真假和其數(shù)目是否足夠支付帳單。需要找零的馬零錢(qián)交給負(fù)責(zé)結(jié)帳的同事；發(fā)現(xiàn)數(shù)目不對(duì)或不夠時(shí)，要馬上通知負(fù)責(zé)結(jié)帳的同事，請(qǐng)其立即與客人交涉，并確保能順利結(jié)帳；對(duì)于數(shù)目與帳單正好相符的，應(yīng)告之負(fù)責(zé)結(jié)帳的同事：“款項(xiàng)正好收齊。謝謝！”
3、收到信用卡時(shí)，要確定信用卡的真實(shí)性和有效性。要確認(rèn)顧客的簽名是否與信用卡上的一致。刷卡單有一聯(lián)是給顧客保存的，要連同信用卡一起還給顧客。將留下的刷卡聯(lián)與帳單一并訂好，放入已結(jié)帳的收銀單中。
4、給顧客開(kāi)發(fā)票。（如有停車(chē)票則負(fù)責(zé)保管和發(fā)送，并做好記錄）
餐飲公司財(cái)務(wù)管理制度4
一、主管會(huì)計(jì)賬務(wù)處理、報(bào)表制度
1、嚴(yán)格按飲食服務(wù)業(yè)制度設(shè)置和使用會(huì)計(jì)科目，設(shè)立總分類(lèi)帳、明細(xì)分類(lèi)帳和備查帳，手工帳和微機(jī)帳同時(shí)使用。
2、會(huì)計(jì)記帳程序：
A、根據(jù)審核無(wú)誤的原始憑證填制記帳憑證。
B、根據(jù)記帳憑證登記明細(xì)分類(lèi)帳、銀行存款日記帳和現(xiàn)金日記帳。
C、根據(jù)匯總的記帳憑證編制科目匯總表。
D、根據(jù)科目匯總表登記總分類(lèi)帳。
E、月末要核對(duì)總帳與明細(xì)帳。
3、會(huì)計(jì)報(bào)表：
A、對(duì)外報(bào)表有：資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表。對(duì)內(nèi)報(bào)表有：資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、年末現(xiàn)金流量表、月?tīng)I(yíng)業(yè)收入表、營(yíng)業(yè)成本表、費(fèi)用明細(xì)表。
B、編制報(bào)表數(shù)字要客觀真實(shí)、準(zhǔn)確可靠、內(nèi)容要填寫(xiě)完整，各報(bào)表的數(shù)字之間要銜接一致。
C、需報(bào)送的會(huì)計(jì)報(bào)表要裝訂成冊(cè)，加蓋印章、每月10日前報(bào)出，要做到編報(bào)及時(shí)，每季進(jìn)行一次財(cái)務(wù)分析，寫(xiě)出財(cái)務(wù)分析報(bào)告。
二、現(xiàn)金、支票借用制度
1、支票、現(xiàn)金的借用限于賓館采購(gòu)人員購(gòu)物時(shí)和公派出差人員外出辦事時(shí)借用。
2、借用人員使用現(xiàn)金限于500元以?xún)?nèi)，支票限于500元以上。借用時(shí)，先填寫(xiě)借支單，寫(xiě)明借支人姓名、部門(mén)、職務(wù)、借支事由、借款金額、借款日期等。
3、經(jīng)手人簽字后，需本部門(mén)負(fù)責(zé)人簽署意見(jiàn)。
4、請(qǐng)總經(jīng)理核準(zhǔn)后，交于財(cái)務(wù)部。
5、主管會(huì)計(jì)審核后，指示出納支付現(xiàn)金或開(kāi)出轉(zhuǎn)帳支票，不得將加蓋好印章的空白支票借給出差人攜帶使用。
6、借用人辦事結(jié)束后，持發(fā)票及原始單據(jù)按正規(guī)手續(xù)報(bào)帳，清算結(jié)束后，抽取借支單。
三、費(fèi)用支出報(bào)銷(xiāo)制度
1、酒店費(fèi)用支出實(shí)行總經(jīng)理“一支筆”審批制度。
2、強(qiáng)對(duì)費(fèi)用的管理的控制，酒店各部門(mén)應(yīng)在每一經(jīng)營(yíng)期間開(kāi)始之前，先做出預(yù)算，報(bào)總經(jīng)理審批。
3、各部門(mén)費(fèi)用發(fā)生時(shí)，先由經(jīng)手人填寫(xiě)經(jīng)費(fèi)報(bào)銷(xiāo)單，并將原始單據(jù)及費(fèi)用明細(xì)單粘貼于后面。報(bào)銷(xiāo)單內(nèi)容要填寫(xiě)完整、準(zhǔn)確、大小寫(xiě)金額必須一致，不得涂改。
4、對(duì)預(yù)算內(nèi)的費(fèi)用開(kāi)支，經(jīng)手人填單后，經(jīng)部門(mén)主管（主管經(jīng)理）簽批，由財(cái)務(wù)審核、總經(jīng)理簽字后方可開(kāi)支報(bào)帳，對(duì)預(yù)算處的費(fèi)用開(kāi)支，經(jīng)主管經(jīng)理簽批后，由財(cái)務(wù)部審核提出意見(jiàn)，報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)。
5、對(duì)于需要預(yù)付的款項(xiàng)，由簽訂有關(guān)合同，協(xié)議的部門(mén)或經(jīng)手人填寫(xiě)付款單：對(duì)涉及其它業(yè)務(wù)部門(mén)的費(fèi)用帳單，應(yīng)交有關(guān)部門(mén)審驗(yàn)查認(rèn)：對(duì)預(yù)付款項(xiàng)，會(huì)計(jì)人員應(yīng)與合同認(rèn)真核對(duì)后，報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)簽字。
6、財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)收到手續(xù)齊全，填報(bào)金額，正確的經(jīng)費(fèi)報(bào)銷(xiāo)單后，由會(huì)計(jì)核對(duì)開(kāi)出現(xiàn)金付出單或銀行轉(zhuǎn)帳支票等，并加蓋印章，出納據(jù)以支付現(xiàn)金及轉(zhuǎn)帳。
7、月末，會(huì)計(jì)根據(jù)經(jīng)費(fèi)報(bào)銷(xiāo)單及資金付出憑證，填制記帳憑證進(jìn)行帳務(wù)處理，正確歸集各部門(mén)經(jīng)營(yíng)費(fèi)用，報(bào)出本月經(jīng)營(yíng)費(fèi)用、管理費(fèi)用明細(xì)表。
四、固定資產(chǎn)、低值易耗品管理制度
1、酒店固定資產(chǎn)、低值易耗品的增加與減少要經(jīng)過(guò)總經(jīng)理批準(zhǔn)，5萬(wàn)元以上的固定資產(chǎn)的增加應(yīng)經(jīng)上級(jí)主管部門(mén)的批準(zhǔn)，嚴(yán)格控制固定資產(chǎn)及低值易耗品的增加，每年新增固定資產(chǎn)不超過(guò)當(dāng)年應(yīng)提固定資產(chǎn)折舊額。
2、固定資產(chǎn)、低值易耗品進(jìn)行購(gòu)置時(shí)，應(yīng)先提報(bào)購(gòu)置計(jì)劃，報(bào)酒店總經(jīng)理審批后，進(jìn)行購(gòu)置。固定資產(chǎn)報(bào)廢時(shí)，要按嚴(yán)格的審批程序進(jìn)行報(bào)廢處理。
3、固定資產(chǎn)、低值易耗品的管理，原則上是哪個(gè)部門(mén)使用哪個(gè)部門(mén)負(fù)責(zé)管理，固定資產(chǎn)、低值易耗品的日常保養(yǎng)、維護(hù)歸各使用部門(mén)負(fù)責(zé)。各部門(mén)要建立固定資產(chǎn)卡片，財(cái)務(wù)部建固定資產(chǎn)明細(xì)帳，專(zhuān)人負(fù)責(zé)管理。
4、對(duì)于固定資產(chǎn)折舊的提取，按照主管單位內(nèi)部財(cái)務(wù)管理辦法進(jìn)行計(jì)提。
5、每半年對(duì)酒店固定資產(chǎn)、低值易耗品進(jìn)行一次全面檢查，特殊情況進(jìn)行不定期檢查，對(duì)發(fā)現(xiàn)固定資產(chǎn)及低值易耗品的丟失、損壞、報(bào)廢等現(xiàn)象要查明原因，報(bào)告酒店總經(jīng)理酌情進(jìn)行處理。
6、低值易耗品原則上實(shí)行“五五”攤子銷(xiāo)法，對(duì)100元以下的低值易耗品一次攤銷(xiāo)法。
五、發(fā)票管理制度
根據(jù)《中華人民共和國(guó)發(fā)票管理辦法》，結(jié)合本酒店的具體情況，特制定本制度。
1、所用發(fā)票分餐飲業(yè)定額發(fā)票、旅店業(yè)發(fā)票、其它服務(wù)業(yè)發(fā)票三種。
2、所有發(fā)票由酒店財(cái)務(wù)部統(tǒng)一管理，收銀員負(fù)責(zé)領(lǐng)取、保管開(kāi)具、上交發(fā)票。
3、領(lǐng)取及上交時(shí)應(yīng)登記，登記內(nèi)容包括：領(lǐng)用（交回）時(shí)間、發(fā)票種類(lèi)、發(fā)票起止號(hào)碼、面值，并由收銀員簽名。發(fā)票用完后，要及時(shí)到財(cái)務(wù)部消號(hào)，注銷(xiāo)后方可領(lǐng)取新的發(fā)票。
4、收銀員應(yīng)根據(jù)客人實(shí)際消費(fèi)金額如實(shí)開(kāi)具發(fā)票，不得擅自多開(kāi)、虛開(kāi)。
5、收銀員應(yīng)根據(jù)發(fā)票格式正確填寫(xiě)，內(nèi)容完整，字跡清晰，不得涂改、挖補(bǔ)、隨意撕毀。如為作廢發(fā)票，應(yīng)保證三聯(lián)完整交回財(cái)務(wù)。
6、收銀員交接班時(shí)，應(yīng)將發(fā)票使用情況寫(xiě)在交接班記錄本上，交接班時(shí)雙方核對(duì)無(wú)誤，簽字后方可下班。
六、備用金管理制度
1、收銀員必須隨時(shí)保持備用金的種類(lèi)、數(shù)額的完整，不可用白條抵庫(kù)、私自套用或挪用。
2、交接班時(shí)備用金必須當(dāng)面點(diǎn)清，相互簽字認(rèn)可，丟失自負(fù)。
3、專(zhuān)人專(zhuān)時(shí)上財(cái)務(wù)與總出納兌換零錢(qián)用作營(yíng)業(yè)時(shí)使用，不可作其他用途。
4、備用金如出現(xiàn)長(zhǎng)款，應(yīng)如數(shù)上交，出現(xiàn)短款時(shí)，應(yīng)按酒店有關(guān)規(guī)定賠償。
5、領(lǐng)班應(yīng)不定期檢查備用金金額，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)上報(bào)財(cái)務(wù)部。
七、收銀員交接班制度
1、各點(diǎn)收銀員應(yīng)提前十分鐘進(jìn)入工作崗位，整理儀容儀表，打掃衛(wèi)生。
2、當(dāng)面點(diǎn)清備用金及各種單據(jù)、票據(jù)，并在交接班本作記錄。
3、由交-班人正確填寫(xiě)繳款袋，并將繳款袋投入滾筒保險(xiǎn)柜，進(jìn)行見(jiàn)證，確認(rèn)投入后方可下班。
4、把當(dāng)班發(fā)生情況及遺留情況寫(xiě)進(jìn)交接班記錄本，并當(dāng)面作出交待。
5、交接班本應(yīng)妥善保存，與營(yíng)業(yè)有關(guān)的資料應(yīng)保密，不許外傳。
八、收銀員交款見(jiàn)證制度
收銀員每班工作結(jié)束時(shí)，所收款項(xiàng)封裝收銀交款袋交至滾筒保險(xiǎn)柜內(nèi)，特制定交款見(jiàn)證制度：
1、收銀袋封面的內(nèi)容，包括部門(mén)、日期、班次、姓名、面值、張數(shù)、金額等必須登記清楚。
2、交款必須由收銀員本人親自交款。
3、交款工作必須由收銀員做見(jiàn)證。
4、交款人負(fù)責(zé)把錢(qián)袋放在保險(xiǎn)柜中，并搖動(dòng)轉(zhuǎn)柄，確認(rèn)錢(qián)袋掉入保險(xiǎn)柜中。然后在見(jiàn)證登記本上簽字。
5、見(jiàn)證人在交款人完成上述程序，并確定后在見(jiàn)證登記本上簽字。
6、見(jiàn)證工作僅證明投入保險(xiǎn)內(nèi)錢(qián)袋的個(gè)數(shù)，不做其它證明。
7、見(jiàn)證工作不許非財(cái)務(wù)人員進(jìn)行。
九、計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)設(shè)備維護(hù)及保養(yǎng)制度
為了確保酒店內(nèi)部計(jì)算機(jī)系統(tǒng)的正常運(yùn)行，為企業(yè)提供的數(shù)據(jù)、服務(wù)管理和經(jīng)營(yíng)信息及時(shí)、準(zhǔn)確，特制定計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)設(shè)備維護(hù)及保養(yǎng)制度。
1、按照正確的步驟進(jìn)行開(kāi)關(guān)機(jī)操作。開(kāi)機(jī)時(shí)，先打開(kāi)ups，當(dāng)電壓穩(wěn)定后，打開(kāi)顯示器，最后打開(kāi)主機(jī)；關(guān)機(jī)時(shí)，要先從windows退出，主機(jī)關(guān)閉后，再關(guān)顯示器，最后關(guān)ups。
2、要保持計(jì)算機(jī)及其配套設(shè)備的清潔，每天使用完機(jī)器后，要用干凈的軟布擦拭機(jī)身，對(duì)顯示屏，要用軟紙或棉花進(jìn)行擦拭。班次結(jié)束后，要用布將機(jī)器蓋好，避免落塵。
3、為使機(jī)器分散熱，要把機(jī)器放在通風(fēng)處，總臺(tái)的計(jì)算機(jī)因工作需要，使用率較高，為使機(jī)器充分休息，當(dāng)晚客人較少時(shí)，要關(guān)閉計(jì)算機(jī)半個(gè)小時(shí)后再重新開(kāi)機(jī)。
4、當(dāng)出現(xiàn)斷電情況時(shí)，對(duì)正在進(jìn)行的操作要及時(shí)進(jìn)行存盤(pán)，然后按照正確的程序關(guān)閉計(jì)算機(jī)，并要在限定的時(shí)間內(nèi)關(guān)閉UPS。
5、計(jì)算機(jī)出現(xiàn)無(wú)法解決的故障時(shí)，應(yīng)立即通知微機(jī)管理員進(jìn)行解決，不可自己隨意操作。
6、對(duì)計(jì)算機(jī)操作及維護(hù)知識(shí)要多學(xué)習(xí)了解，每一個(gè)操作員都應(yīng)對(duì)計(jì)算機(jī)的使用說(shuō)明和注意事項(xiàng)充分掌握。
【餐飲公司財(cái)務(wù)管理制度】相關(guān)文章：
餐飲薪酬管理制度06-27
酒店餐飲管理制度08-07
公司財(cái)務(wù)管理制度10-17
餐飲宿舍的管理制度12-14
酒店餐飲安全管理制度12-28
地產(chǎn)公司財(cái)務(wù)管理制度10-17
公司財(cái)務(wù)管理制度范本10-19
公司財(cái)務(wù)管理制度范文10-18
餐飲宿舍的管理制度范本12-15
餐飲員工考勤的管理制度12-15